香格里拉县人大常委会对县人民政府关于2013年1--8月财政预算

执行情况报告的

审议意见

县人民政府：

香格里拉县十四届人大常委会第5次常委会议，听取和审议了县财政局局长旦从文受县人民政府委托所作的《县人民政府关于2013年1至8月财政预算执行情况的报告》。会议认为，我县今年的财政环境异常艰难，但是县人民政府及财政、税务部门坚持以科学发展观统领全局，紧紧围绕县十四届人大一次会议确定的目标任务，认真分析半年财税收入形势,提前谋划；找准工业园区以及东城片区土地收储以及开发的突破口深挖潜力，确保增收；同时，积极争取，保障支出；从而保证了预算的正常执行，实现了机构的正常运转。会议对县人民政府的报告及其工作总体上表示满意。

针对当前存在的问题，提出以下审议意见：

    一、税务征收部门要进一步统一思想，自加压力，创新克难，确保税收收入目标任务完成。

    二、政府要努力提高对我县经济社会发展的全局意识，既要打好投资拉动这张牌，也要打好产业发展这张牌，要加大力度推进产业发展，积极培植新税源。

三、县人民政府要重视州县在有些领域开发的利益分配问题，规范收缴利益的正常关系，使我县境内成为共同开发，共同受益，州县和谐，企业发展的良好局面。

四、县人民政府要切实加大向上争取资金的工作力度，衔接争取重点项目资金补助政策、财政转移支付等，还要加大项目推进协调力度，提高项目的实施率，提高项目投资到位率，积极拉动我县经济。

附：香格里拉县2013年1--8月财政预算执行情况的调研报告。

香格里拉县人大常委会

                               2013年10月17日 

关于香格里拉县2013年1--8月财政预算

执行情况的调研报告

县人大常委会调研组

2013年10月17日

主任、副主任、各位委员：

香格里拉县十四届人大常委会第五次主任会议研究决定，按照《监督法》、《预算法》和县人大常委会年初的监督计划，将在香格里拉县十四届人大常委会第五次会议上，听取和审议县人民政府关于2013年1至8月财政预算执行情况报告。为全面掌握全县2013年财政运行情况、预算执行情况，县人大常委会成立了由李跃芳副主任为组长的调研组，并于8月14日对国税局、地税局、县财政局进行了调研，对我县税务征收任务完成情况、财政收支预算执行情况进行了了解，现将调研情况汇报如下： 

一、基本情况

（一） 收入完成情况

1—8月份，全县财政总收入完成41019万元，同比增长7.75%，增收2950万元。本级公共财政预算收入完成21932万元,为目标任务43688万元的50.2%，差序时进度25个百分点。其中：国税完成1725万元，为目标任务的46.81%；地税完成18632万元，为目标任务的52.74%；财政非税完成1575万元为目标任务的33.7%。

（二）财政支出预算执行情况

1—8月份，全县公共财政预算支出完成89530万元，完成年初预算的121.3%，与上年同期数130642万元相比减支41112万元,下降31.47%。

由于增值税转型改革并提高起征点，加之有些大项目不能落地,项目建设、企业生产受自然灾害的影响,有些税种不能按时完成。

调研组在调研中，认真听取了财政各方面的情况，并对我县1-8月财政预算执行情况进行了综合的分析，认为：我县今年的财政环境异常艰难，但是县人民政府及财政、税务部门坚持以科学发展观统领全局，紧紧围绕县十四届人大一次会议确定的目标任务，认真分析半年财税收入形势,提前谋划；找准工业园区以及东城片区土地收储以及开发的突破口深挖潜力，确保增收；同时，积极争取，保障支出；从而保证了预算的正常执行，实现了机构的正常运转。调研组建议县人大常委会对县人民政府１—８月的财政预算执行工作予以肯定。

二、存在的问题

（一）财源建设滞后，财政增长空间狭小，完成目标任务较为困难。由于我县长期以来过分依赖投资，过分看重吹糠见米的投资对财政的贡献，而忽略了产业发展，忽视了产业能给财政带来持续发展基础的重要作用，仍然没有培育出能支撑我县财政的大产业和稳固的税源渠道，造成在我县近十年挖潜高位发展后，潜力已尽,经济发展要求与税源发展水平严重失衡，造成财政增收空间变小，使我县地方公共财政预算收入1—8月份出现多年以来低位增长，从过去的25%以上放缓到17.43%,到8月份，收入只完成21932万元，差全年任务21756万元，要实现全年的收入目标，9—12月份必须月均完成5439万元，每天完成181.3万元，加之8月1日开始实施“营改增”和营业收入2万元以下的小微企业和个体工商户减免税收政策，也会成为我县减收的一个原因，完成收入目标的任务十分艰巨。

（二）财源自给能力较低,收支矛盾突出,保支压力仍大。

县地方公共财政预算支出完成89530万元，实现了职工工资的按时足额发放、机构的正常运转。但由于我县正处于经济发展和社会稳定的关键时期，发展中各项矛盾、历史遗留的一些问题、过去政府提供基本公共服务的缺陷都集中凸显，解决好、处理好当前的各项矛盾，需要地方财政提供大量的资金支持，年度内新增支出迅猛。财政在后4个月的资金调度和保障支出任务将进一步增大，年度预算平衡十分艰巨。

（三）有些大项目不能落地，投资规模减少，投资拉动减弱。

加大我县经济社会各领域的投资是拉动我县经济发展，财政增加的重要手段，但今年由于各种原因，项目开工不足50%，形成投资不到30%，特别是一些大项目迟迟不能落地，而我县公共财力还不足以承担行政运转的钢性支出，基础设施建设和社会事业建设、资源开发等几乎都要靠国家和投资企业投入，是完全的被动投资行为。因而在投资上不可能以我们的意志来实施，所以，今年的投资状况十分严重，难以拉动经济。

（四）景点收入没有或难以收缴，收入分配关系仍理不顺

我县一直是州府所在地，在一块地盘上生活我们得到了一些好处，然而，历史以来，州县利益分配始终存在着以大欺小的局面，历史上，县搞了个石油供应站，干好了州里上划了，有个矿业公司，州里没利益可图，成为包袱了，就甩给县里，这曾经是历史，现在这样的历史似乎在重现。在过去的十年里，为了有效开发利用资源，以景点景区开发为起步，投入了大量的精力，惨淡开发，使普达措、虎跳峡、松赞林寺等大景点开发有了较大成效，并获得了利益，然而州里成立旅游投资公司，并上划景点后，有些景点根本没有利益分配文书，有些有也难以收缴，不仅增加不了财政贡献，而且先期人财物的投资成为泡影。

三、几点建议

（一）加强税收征管，确保年度目标任务完成。税务征收部门要进一步统一思想，自加压力，创新克难，要认真调查分析和排查预测税源，按照任务尚差数，科学编制税收计划；努力挖掘税收潜力，寻找税收增量，进一步完善行业分类管理，做到管理规范，确保税收收入目标任务完成。

（二）加大财源建设力度，确保我县经济平稳增长。政府要努力提高对我县经济社会发展的全局意识，既要看到投资拉动带来的繁荣，也要客观地分析产业不发展，仅靠投资拉动产生的危机，不能只打投资拉动这张牌，而要打好两张牌，在继续打好投资拉动这张牌的同时，打好产业发展这张牌，用一定的精力和人力、物力、财力来推动产业发展，积极培植新税源。同时，要加强项目落地的协调，及时增加新税源点。

（三）提高勤俭节约的意识，确保钢性支出。坚持厉行节约，严格控制一般性支出，加强项目前期费和工作经费的管理，杜绝追加人情经费，精简会议，压缩开支；严格控制公务用车购置和更新，严禁批准无实质内容的一般性考察；坚决制止以培训为名的公款旅游，节约接待费用，进一步缓解我县财政收支矛盾突出的现状，把有限的财政资金用在刀刃上，确保我县各项事业正常运转。

（四）理顺收入分配关系，规范收缴收入分配

县人民政府要重视州县在有些领域的利益分配问题，要与州人民政府进行沟通，形成独立开发资源，规范收缴利益的正常关系，不能一度忍让，也不能回避现实，使我县境内成为共同开发，共同受益，州县和谐，企业发展的良好局面。

（五）加大项目协调推进力度，确保经济拉动。县人民政府不仅要切实加大向上争取资金的工作力度，衔接争取重点项目资金补助政策、财政转移支付等，还要从我县藏区实际出发，高处着眼，要向国家和省要政策，增强我县投资后续力量；同时，加大项目推进协调力度，提高项目的实施率，提高项目投资到位率，积极拉动我县经济。